Analyse de rentabilité
Dans le cadre de la mise en œuvre du cadre de Bâle IV en Europe, la réglementation CRR3 a introduit de nouvelles exigences pour la mesure du risque d'ajustement de la valeur du crédit (CVA) et le calcul des expositions en cas de défaut (EAD) sur les transactions repo. Pour répondre à ces exigences, notre client a développé deux prototypes : l'un pour mesurer le risque CVA en utilisant l'approche de base (BA-CVA), et l'autre pour calculer l'EAD sur les positions repo (EAD Repos), tous deux destinés à soutenir les exercices réglementaires et à valider les chaînes de calcul.
Afin d'assurer la conformité avec le CRR3, notre client a demandé un examen indépendant. Nous avons été mandatés pour mener cet examen et identifier les lacunes fonctionnelles par rapport aux exigences réglementaires.
Cet examen nous a permis de (i) valider la conformité des prototypes avec les exigences réglementaires et fonctionnelles, (ii) identifier les divergences avec les attentes du CRR3 et recommander des actions correctives, (iii) améliorer la gouvernance et la fiabilité des outils de mesure des risques et (iv) doter l'équipe de gestion des risques de méthodologies testées et alignées sur les exigences réglementaires.
Nous avons procédé à un examen indépendant des prototypes, en concevant et en exécutant des tests unitaires structurés, en évaluant la conformité réglementaire et fonctionnelle et en formulant des recommandations pour combler les lacunes identifiées.