Nous aidons les équipes de direction, les actionnaires et les débiteurs dans les situations de détresse ou de sous-performance, qu'il s'agisse de suivi, de prévision et d'optimisation de la trésorerie ou de rééquilibrage du bilan.
Accuracy figure parmi les 25 premiers cabinets au monde dans le Global Restructuring Review (GRR) - Advisory Firms 2025.
EXAMEN INDÉPENDANT DES ENTREPRISES
Lorsqu'une entreprise n'est pas performante et qu'elle doit renégocier sa dette ou rétablir la confiance avec ses partenaires financiers - comme dans le cas d'une rupture de convention - Accuracy propose des services complets d'Independent Business Review (IBR).
Notre approche s'articule autour de deux objectifs principaux : évaluer les besoins de trésorerie à court et moyen terme et identifier les leviers d'action, tels que les améliorations opérationnelles, les cessions d'actifs ou la restructuration de la dette, afin d'assurer la viabilité à long terme de l'entreprise.
Nos services IBR comprennent
- Examen des performances historiques : Évaluer les performances passées de l'entreprise et les éléments clés de son modèle d'entreprise.
- Analyse de la situation de trésorerie : Évaluer la situation actuelle de la trésorerie, y compris les liquidités disponibles et les liquidités restreintes ou bloquées.
- Évaluation des besoins de trésorerie à court terme : Identifier les besoins immédiats de trésorerie et les mesures d'atténuation potentielles.
- Examen critique du plan d'affaires : Fournir une évaluation objective du plan d'entreprise préparé par la direction.
- Analyse de sensibilité : Analyser l'exposition aux principaux facteurs internes et externes susceptibles d'influer sur les performances.
- Évaluation du financement à moyen terme : Déterminer les besoins de financement à moyen terme et identifier les solutions potentielles.
Pour garantir des résultats positifs, nous soutenons activement les discussions avec les principales parties prenantes, notamment les actionnaires, les institutions financières, les conseillers juridiques et les administrateurs judiciaires, afin de faciliter l'alignement et la collaboration tout au long du processus.
MODÉLISATION ET SUIVI DES PRÉVISIONS DE TRÉSORERIE
Dans un environnement en difficulté, il est essentiel de gérer des prévisions de trésorerie réalistes et fiables. Cette clarté permet de fixer le calendrier d'une stratégie de redressement, d'évaluer les options potentielles et de déterminer les enjeux financiers pour les clients.
Chez Accuracy, nous apportons une expertise significative dans la modélisation et le suivi des plans d'affaires et des flux de trésorerie. En combinant notre expertise financière avec des capacités technologiques avancées, nous offrons une approche sur mesure qui comprend :
- Modélisation des flux d'entrée et de sortie : Suivi détaillé des mouvements de trésorerie.
- Projections du bilan : Des prévisions précises pour faciliter la prise de décision.
- Rationalisation du fonds de roulement (WCR) : Rationaliser les processus sur une base mensuelle, voire hebdomadaire si nécessaire.
Notre travail permet à nos clients de simuler plusieurs scénarios, ce qui leur donne une idée des différentes options de redressement et les aide à faire des choix stratégiques éclairés.
PROCÉDURES JUDICIAIRES ET PLANS DE RESTRUCTURATION
Lorsque la situation financière d'une entreprise nécessite une protection par le tribunal de commerce, Accuracy apporte un soutien complet lors des procédures judiciaires amiables ou collectives, telles que les mesures de sauvegarde ou de redressement judiciaire.
En nous appuyant sur notre expertise des implications juridiques et financières de ces processus, nous vous aidons :
- Identifier les procédures appropriées : Recommander le cadre juridique le plus approprié et préparer la documentation financière nécessaire pour le tribunal.
- Gestion des questions comptables : Répondre aux problèmes comptables qui se posent après l'ouverture de la procédure.
- Rapports financiers : Préparer des rapports mensuels sur les pertes et profits et sur les flux de trésorerie pour le destinataire.
- Élaboration du plan de restructuration : Création de prévisions de trésorerie détaillées, de documents justificatifs et analyse de scénarios de remboursement de la dette, y compris un plan sur dix ans et des alternatives plus courtes.
- Engagement des parties prenantes : Mener les discussions avec les créanciers privés et publics et présenter le plan de restructuration au tribunal.
Notre expertise garantit une approche structurée et efficace des processus de restructuration juridique complexes.
L'ÉVALUATION DES ENTREPRISES EN DIFFICULTÉ
Dans les procédures judiciaires impliquant un mécanisme de compensation entre classes, nos experts en évaluation fournissent des évaluations indépendantes de la valeur de l'entreprise, à l'appui du test de l'intérêt supérieur des créanciers.
FUSIONS ET ACQUISITIONS DÉSTABILISÉES
Lorsqu'une société ou une entreprise en difficulté nécessite une cession partielle ou totale dans le cadre d'un accord à l'amiable ou d'un règlement imposé par le tribunal, Accuracy vous accompagne de bout en bout dans l'organisation et la gestion du processus. Nos services comprennent :
- Simulation de scénario : Modélisation de différents scénarios de désinvestissement et évaluation de leur impact financier pour le vendeur.
- Identifier les partenaires potentiels : Identifier les partenaires commerciaux ou les acquéreurs appropriés.
- Préparation du matériel de vente : Création d'accroches, de notes d'information et de présentations de gestion.
- Gestion des processus : Coordination avec les acquéreurs potentiels, gestion de la salle des données, animation des séances de questions-réponses et gestion des discussions quotidiennes.
- Aide à la négociation : Participer activement aux négociations avec les acheteurs potentiels.
- Mise en œuvre et suivi de la fiducie : Aide à la mise en place et à la surveillance d'une fiducie patrimoniale ou financière pour garantir les fonds en cas de cession à un prix négatif.
Notre expertise garantit un processus structuré et harmonieux, permettant de maximiser la valeur et d'atténuer les risques lors de cessions complexes.
ACQUISITION D'ENTREPRISES EN DIFFICULTÉ
Accuracy assiste les acquéreurs d'entreprises en difficulté en leur fournissant une due diligence financière et en les conseillant sur les stratégies d'acquisition les plus avantageuses.
Nos services comprennent
- Performance et analyse financière : Évaluer les performances passées et la situation financière actuelle de la cible.
- Préparation d'un plan d'affaires : Élaborer des plans d'entreprise qui intègrent des mesures de restructuration et évaluent les synergies potentielles avec les activités de l'acquéreur.
- Analyse des scénarios d'acquisition : Conseils sur les approches d'acquisition, telles que les transactions d'actions ou d'actifs, et détermination de la portée optimale de l'acquisition en fonction du contexte (à l'amiable ou imposée par un tribunal).
- Évaluation des risques et des opportunités : Identifier les risques d'acquisition, les opportunités et les besoins financiers pour assurer la viabilité du projet.
- Aide à la négociation : Fournir des informations et un soutien lors des discussions avec la cible, l'administrateur judiciaire, le tribunal, les créanciers et les autres parties prenantes.
Grâce à notre expertise, nous aidons nos clients à surmonter les difficultés liées à l'acquisition d'entreprises en difficulté, ce qui leur permet de prendre des décisions éclairées et d'obtenir des résultats positifs.
LITIGES EN MATIÈRE DE RESTRUCTURATION
Les processus de restructuration donnent souvent lieu à des litiges impliquant la direction de l'entité en difficulté, ses actionnaires et ses créanciers. Ces litiges peuvent inclure des allégations de fraude ou de mauvaise conduite, des demandes de remboursement de responsabilité ou des contestations des déclarations d'insolvabilité.
L'équipe pluridisciplinaire d'Accuracy, composée d'experts financiers en restructuration et de spécialistes en évaluation, vous accompagne dans les phases amiables et contentieuses. Nous pouvons également intervenir en tant qu'experts indépendants nommés par le tribunal pour :
- Analyser les causes de l'insuffisance d'actifs.
- Évaluer les responsabilités des différentes parties dans la faillite de l'entreprise.
- Quantifier les dommages subis par les créanciers.
Notre approche holistique permet à nos clients de défendre efficacement leurs intérêts. En fournissant une analyse claire et objective des faits et de leurs implications financières, nous aidons les parties, les tribunaux et les experts à résoudre les litiges complexes liés aux restructurations.