Analyse de rentabilité
Un leader mondial de la commercialisation B2B d'équipements spécialisés exploitait un vaste parc d'actifs industriels. Une fraude interne de grande envergure, orchestrée par le responsable du parc, a été mise au jour, ce qui a donné lieu à une enquête policière et à l'ouverture d'une procédure pénale.
Les procédures pénales s'étendent généralement sur de longues périodes, ponctuées de phases d'activité intense à mesure que de nouvelles parties prenantes interviennent. Dans ce contexte, les rapports et les pièces justificatives doivent être établis avec une grande rigueur, compte tenu des enjeux financiers et de l'attention particulière que leur portent les différentes parties.
Nous avons aidé l'entreprise et ses conseillers juridiques à identifier et à documenter ce stratagème frauduleux. Cela a notamment consisté à quantifier à la fois les pertes financières directes (coûts supplémentaires engagés) et les gains indirects réalisés par les auteurs de la fraude grâce à la vente d'actifs par l'intermédiaire d'une société écran.
Une fois le stratagème mis au jour, nous avons pris contact avec les principales parties prenantes, notamment la direction locale, le siège social, les forces de l'ordre, l'expert judiciaire et les assureurs, et avons préparé une documentation exhaustive afin d'étayer l'évaluation des dommages-intérêts.