Analyse de rentabilité
Un groupe d'assurance de premier plan a souhaité réexaminer l'organisation de son portefeuille de trésorerie, qui comprenait des ressources hétérogènes sans distinction claire entre les flux de trésorerie d'exploitation, les actifs de trésorerie proprement dits et les actifs pour compte propre. L'objectif était d'évaluer différents scénarios de répartition du portefeuille afin d'améliorer le pilotage financier, la visibilité économique et la gouvernance.
Le projet comprenait des entretiens avec les parties prenantes, une cartographie des passifs, des actifs et des flux de trésorerie, ainsi qu’une analyse détaillée de l’adéquation entre l’actif et le passif du portefeuille. Plusieurs scénarios de scission ont été évalués par rapport au statu quo, en tenant compte des performances financières, des incidences comptables, du traitement prudentiel, de la faisabilité opérationnelle, des implications organisationnelles, des contraintes informatiques et des exigences en matière de gouvernance.
Accuracy a collecté et analysé les données relatives au portefeuille, formalisé différents modèles opérationnels de trésorerie et quantifié leurs impacts financiers, comptables, prudentiels, organisationnels et informatiques. Nous avons élaboré des supports décisionnels mettant en évidence les avantages, les contraintes, les options de mise en œuvre et les points clés à prendre en compte, afin de clarifier le pilotage de la trésorerie et de renforcer la visibilité économique.