Analyse de rentabilité
Notre client, une société cotée en bourse qui possédait deux mines d'or en Afrique de l'Ouest, nous a demandé de rédiger un rapport d'expert à la suite d'une demande d'allègement de la part des actionnaires minoritaires, y compris la conversion d'obligations en actions.
L'objectif de notre rapport d'expertise était double :
1) Fournir une analyse indépendante de l'évolution de la situation financière, de la rentabilité et des flux de trésorerie de l'entreprise au cours de la période concernée par les allégations de la demande de réparation.
2) Se prononcer sur les conditions de financement du marché dans le secteur minier sur le continent africain par rapport aux conditions de financement offertes par l'actionnaire de contrôle en ce qui concerne les instruments de dette utilisés.
Nous avons apporté un soutien continu à l'équipe juridique de notre client sur les questions financières, y compris un examen approfondi de tous les documents financiers pertinents. Notre analyse a permis d'établir un lien clair entre les tendances macroéconomiques au cours de la période d'exploration et leur impact sur les rentrées de fonds, ainsi que les caractéristiques et les conditions du financement correspondant.
Notre rapport aborde plusieurs domaines clés, notamment une analyse de la situation opérationnelle de la mine d'or et de ses besoins de financement. Nous avons passé en revue le contexte économique, géopolitique et sanitaire du pays africain concerné, ainsi qu'une évaluation des performances financières historiques de l'entreprise. Nous avons également examiné les options de financement disponibles sur le marché et donné notre avis sur les conditions proposées par l'actionnaire de contrôle.